« La trésorerie d’entreprise en 2022 : entre remboursement du PGE et hausse du prix des matières premières, comment s’en sortir ? »
Rappel de ce qu’est le PGE
Beaucoup d’entreprises ont souscrit aux « Prêts Garantis par l’Etat». Ces prêts sont garantis par l’Etat à travers la BPI (Banque Publique d’investissement) et les conditions d’octroi en sont très spécifiques :
- Montant : jusqu’à 25% du CA de l’année de référence
- Durée : de 1 à 6 ans
- Remboursement in fine ou amortissable (pour la plupart).
La plupart des entreprises ont opté pour genre de prêts car le remboursement du capital était différé d’un ou deux ans, permettant ainsi de passer à travers les confinements sans
Rappel de l’évolution du prix des matières premières
En France, les prix des matières premières industrielles importées se maintiennent à un niveau élevé (+ 23,1 % sur un an en novembre 2021*). L’effet des hausses des prix de l’énergie et des autres matières premières a un impact direct sur les prix de production et donc sur la trésorerie des petites entreprises (TPE/PME).
3 astuces pour bien vivre et anticiper votre année 2022 :
1. Préparer un prévisionnel de trésorerie
La trésorerie est l’élément vital de l’entreprise, sans elle l’entreprise meurt. Il est donc impératif de faire un prévisionnel de trésorerie.
Un prévisionnel de trésorerie se construit sur le constat objectif des années antérieures. Cela permet, dans un premier temps, de distinguer les frais récurrents des frais ponctuels. En passant, on pourrait même y découvrir quelques raisons « oubliées» pour lesquelles votre trésorerie a dégringolé ou, inversement, été boostée sur l’année en question.
Exemple chiffré d’un pge à 1%, amortissable en 2022 :
| 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | |
| Montant crédit | 100 000 € | 80 398 € | 60 599 € | 40 601 € | 20 402 € | – € |
| Annuité | 1000 € | 20 512€ | 20 512€ | 20 512€ | 20 512€ | 20 512€ |
| Mensualité | 83 € | 1709€ | 1709€ | 1709€ | 1709€ | 1709€ |
Dans cet exemple où le crédit commence à s’amortir en 2022, l’entreprise doit faire face à hausse de ses charges de près de 1 600€ par mois ! ATTENTION donc à bien anticiper !
*source statistiques lnsee (https://www.insee.fr)
Dans un second temps, on se projette dans l’année à venir et on prévoit les recettes et dépenses en incluant les investissements, les impôts, les remboursements de crédits, etc.
Attention, on est souvent surpris par des dépenses qui « nous tombent sur le coin de la tête». Théoriquement. toutes les dépenses d’une entreprise sont prévisibles. Un gestionnaire aguerri saura anticiper tous ces aléas.
2. Travailler la rentabilité de vos produits
Une trésorerie« tendue » ou faible est souvent, mais pas toujours, synonyme d’un problème de rentabilité. Le meilleur moyen de générer de la trésorerie rapidement est de revoir la rentabilité de chacun des produits de votre catalogue. Pour faire cela, il faut recalculer le coût de revient ou coût de production. Cet exercice est long et doit se faire produit par produit. Il s’agit de mettre à jour vos chiffres avec les nouvelles informations (augmentation des matières premières, délais de réception, coût du transports…). Une fois cela effectué alors vous pourrez définir un prix et des objectifs de ventes.
Si cela vous semble fastidieux et complexes, des professionnels du métiers sont là autour de vous. Des conseillers en pilotage sauront vous accompagner à travers ces exercices.
3. Anticiper et communiquer avec votre banquier
La communication est la base de toute relation humaine. Il en va de même entre vous et votre banquier. Souvent, on reporte le coup de fil à son conseiller de banque pour lui annoncer une mauvaise nouvelle. FAUX ! Il faut le prévenir et le rassurer. N’ayez pas peur d’échanger car c’est souvent au détour de ces discussions que vous trouverez de belles idées 1
En conclusion
Communiquez, planifiez et PILOTEZ pour passer une année 2022 en toute sérénité !
